科创板首批退市公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和(hé)*ST泽达分(fēn)别(bié)发布公告(gào)称(chēng)，其收到证监会下发的《行政处罚决定书》，将被实施(shī)重(zhòng)大违法强制退市，

　　与此同(tóng)时，上交所也对(duì)两公司(sī)下发(fā)拟终止(zhǐ)公司股票上市的事先(xiān)告(gào)知书，两家公司的股票(piào)自(zì)4月24日开市起停(tíng)牌(pái)。

　　4月21日(rì)晚间，上海金融法(fǎ)院消息显示，其(qí)收到(dào)12名投(tóu)资者共同(tóng)起诉(sù)泽达易盛、林(lín)应等证券(quàn)虚假陈述责任(rèn)纠纷(fēn)的申请，保(bǎo)荐券商东兴证(zhèng)券及两名(míng)保代、天健会计(jì)师事务所、康达律师事务所均在(zài)被(bèi)起(qǐ)诉名单中。

　　来看(kàn)详情——

　　欺(qī)诈发行+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首(shǒu)先(xiān)来(lái)看*ST紫晶方面的问题：

　　证监(jiān)会行政(zhèng)处(chù)罚决定(dìng)书显示，紫晶存储存在欺诈发行的问题。紫晶存储于2019年(nián)4月3日披(pī)露招股书申报(bào)稿，同年10月获科(kē)创板上市委审议同(tóng)意发行上市(shì)，2020年3月(yuè)在科创(chuàng)板(bǎn)上市(shì)。

　　经查(chá)，紫晶存储《招(zhāo)股说明书》通过虚构销售合同、伪造物流单据和验收单据入账、安排资金回款、提前确认(rèn)收入等方式虚增营业收入、利润。其中，2017年-2019年(nián)上半年分别虚增利(lì)润21,62.71万元、3903.63万元(yuán)、2532.66万元，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招(zhāo)股说明书(shū)》未按规定披(pī)露的2016年末、2017年末(mò)以(yǐ)及2019年上半年(nián)末对(duì)外担保(bǎo)余额分别为1,000万元、1,000万(wàn)元、7,500.12万(wàn)元。截(jié)至招股说(shuō)明(míng)书签署(shǔ)日，未按规定(dìng)披露对外担保余额合(hé)计13,500.12万元(yuán)。

　　在(zài)上市(shì)后，紫晶存储继(jì)续通过(guò)前(qián)述(shù)财务(wù)造假方式虚(xū)增营业收入、利润(rùn)。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告记载的(de)利润总(zǒng)额绝对值的94.55％；2020年虚增利(lì)润16902.36万(wàn)元，占当期报告(gào)记载的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报中仍(réng)存在未按规定披(pī)露对外担保的问(wèn)题。

　　最终，证监会对紫晶存储责(zé)令改正(zhèng)，给予(yǔ)警告，并处以3668.52万元罚款，对实控人郑(zhèng)穆、罗铁威分别处以(yǐ)2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑(zhèng)穆(mù)被采取终(zhōng)身市场(chǎng)禁入措施，罗铁(tiě)威被处10年市场禁(jìn)入(rù)措施，其(qí)他相关(guān)负责人(rén)也被处以罚(fá)款、5年市场禁入等。

　　欺(qī)诈发行被罚超8亿

　　实(shí)控(kòng)人、财务总(zǒng)监终身(shēn)市场禁入

　　泽达易盛方面，行政处罚决(jué)定书显示，其于2019年6月披(pī)露招股书申报稿(gǎo)，2020年6月在科创(chuàng)板上(shàng)市。

　　经(jīng)查明(míng)，泽达易盛在(zài)公告的证(zhèng)券发(fā)行文(wén)件中(zhōng)隐(yǐn)瞒重要(yào)事(shì)实、编造重大虚假(jiǎ)内(nèi)容，2016年(nián)-2019年累计虚增(zēng)营(yíng)业(yè)收入34229.63万元，虚增利润(rùn)186secx的不定积分推导过程，secx的不定积分推导过程图片73.53万(wàn)元，且未如实披露关联(lián)交(jiāo)易、股权(quán)代持情况等(děng)。

　secx的不定积分推导过程，secx的不定积分推导过程图片　在上(shàng)市后(hòu)，泽达易盛及其全资子公司浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假合(hé)同、开(kāi)展虚假业务，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报告记载(zài)的利润总额的88.97％；2021年虚(xū)增利润2665.78万元(yuán)，占当(dāng)期报告记载(zài)的利润总额的56.23％。此外，泽达易盛还存在虚增在建工程等问题。

　　值得关注的是，对于欺诈发行部分，证监会对泽达易盛处以非法所(suǒ)募集资金金额20％的处罚(fá)，罚款金额高达8.1亿(yì)元；紫晶存储则被罚(fá)款非(fēi)法募集资金的3％，罚款金额3068.52万(wàn)元(yuán)。

　　合(hé)并其他违法事实计算，证(zhèng)监会最(zuì)终对泽达易盛处以8.6亿元罚款(kuǎn)，对实(shí)控(kòng)人、时任董事长、总(zǒng)经理林应(yīng)处以3800万元罚款，时任董事、副总经理、财务总监、董事会秘书应岚(lán)被罚1300万元(yuán)，二人均被采取终(zhōng)身市场(chǎng)禁(jìn)入。

　　颇为诡异的(de)是(shì)，在(zài)4月21日市场全面大跌的行情下，两家公(gōng)司均(jūn)有不同幅度(dù)的上涨。*ST泽(zé)达股价大涨6.98％，报收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶大涨3.42％，报(bào)收2.42元/股(gǔ)。

　　截至2022年9月(yuè)30日(rì)，*ST泽达A股股东总户数(shù)为6538户，户(hù)均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股(gǔ)东总户数为12352户(hù)，户均(jūn)持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已(yǐ)被提(tí)起诉(sù)讼(sòng)

　　中(zhōng)介机构一同(tóng)被诉

　　行政处罚“靴子落地”，两(liǎng)家公(gōng)司也进入到(dào)停牌(pái)及(jí)被终止(zhǐ)上市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫晶双双发布公告(gào)称，公(gōng)司触及《上(shàng)海(hǎi)证券(quàn)交易(yì)所科创板股(gǔ)票上市规(guī)则》第12.2.2条(tiáo)第（一）项规定的重大违法行为，将被实(shí)施重大违法(fǎ)强(qiáng)制退(tuì)市。公司股票自2023年4月24日（星期一）开(kāi)市(shì)起停牌。

　　4月(yuè)21日，两家公司均收到上(shàng)交(jiāo)所下发的(de)拟终止(zhǐ)公司股票上市的事先告知书。在收到终(zhōng)止(zhǐ)上市告知书后，两(liǎng)家(jiā)公司可以根据规定(dìng)申请听证，提(tí)出陈述和申(shēn)辩。交(jiāo)易(yì)所(suǒ)由上市委员会就是否(fǒu)终止公司股票(piào)上(shàng)市事宜(yí)进(jìn)行审议，并根(gēn)据上市委(wěi)员(yuán)会的审核意见作出是否终止公(gōng)司(sī)股票上市的(de)决定。

　　根据(jù)相关规定(dìng)，若股票被(bèi)终止上(shàng)市，自交易所公告(gào)对股票作出终止(zhǐ)上市的(de)决定之日后5 个交(jiāo)易日届满的(de)下(xià)一交易(yì)日起，相关公司股票(piào)复牌并进(jìn)入退市整(zhěng)理期，并在股票简称前冠以“退市”标识，退(tuì)市(shì)整理(lǐ)期(qī)的交易期(qī)限(xiàn)为15 个(gè)交(jiāo)易日。交(jiāo)易所将在退市整(zhěng)理期届满(mǎn)后5个交易日内对股票予以摘牌，股票最终终止(zhǐ)上市(shì)。

　　另外(wài)，4月21日晚间，上(shàng)海金(jīn)融法(fǎ)院官微发布消息(xī)显示，其已于当日收到12名投资者共(gòng)同起(qǐ)诉泽达易盛等(děng)证券虚(xū)假陈述责任纠纷的申(shēn)请。起诉投资(zī)者同时申请适用普通代(dài)表人诉(sù)讼程(chéng)序(xù)审理案件。上海金(jīn)融法院称，其将依法审查，及(jí)时(shí)公布(bù)进展情况。

　　值得关注的是，在(zài)投资者提起的诉(sù)讼中，被(bèi)告除(chú)了泽达易盛及实控人、董监(jiān)高(gāo)等(děng)，中介机构东兴证(zhèng)券及两名(míng)保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健会计师事务所、康达律师事务所(suǒ)也均在被起(qǐ)诉之列(liè)。

　　3月(yuè)31日晚(wǎn)间，东兴证券曾发布公告称，因在(zài)执行泽达易盛首次(cì)公(gōng)开发行股票(piào)并在科创板上市项目中，涉(shè)嫌保荐、承销及持(chí)续督导等业务未勤勉尽责(zé)，证监会决定对(duì)其(qí)公(gōng)司(sī)立案。

　　4月21日(rì)，中证中小投资者(zhě)服务中心公(gōng)告(gào)称，关注到上海(hǎi)金融法院收到12名投(tóu)资者共同(tóng)起(qǐ)诉泽达(dá)易盛(shèng)等证券虚假陈述责任纠纷的(de)申请，起诉投资者同时申请适用普通代表(biǎo)人(rén)诉讼程序审理案件。泽达易盛是科创(chuàng)板首批被中国证监会(huì)立案调查公司，根据(jù)《行政处(chù)罚决定书(shū)》，公司构成(chéng)欺诈发行。

　　投服中心将密切(qiè)关注诉讼进展，如上海金融(róng)法院(yuàn)后续(xù)受理(lǐ)并裁定适用普通代表人诉讼，发布(bù)普通代表(biǎo)人诉讼权(quán)利登记公(gōng)告(gào)，拟(nǐ)相(xiāng)关法律法规公开征(zhēng)集并接受50名以上（含(hán)50名）投资者(zhě)特别授权，申请参加普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)并申(shēn)请转(zhuǎn)换特别代表人诉讼(sòng)。

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