金融界4月(yuè)21日消息 证监会有(yǒu)关部门负责人就泽达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存储案(àn)系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)答记者问。证监会有(yǒu)关部门负(fù)责人表示，欺诈发(fā)行、财务造(zào)假等(děng)资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法权益(yì)，危及市场秩序和金融(róng)安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严打击证券违(wéi)法活动的(de)意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严(yán)厉查处(chù)证券违法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立(lì)体化打击证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院(yuàn)对(duì)资(zī)本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等(děng)违法(fǎ)犯罪行为(wèi)实(shí)行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问(wèn)答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈(zhà)发行案件，社会(huì)影响广泛。作(zuò)为监管机构，如何推动对(duì)上述(shù)发行人、控股股东、实际控制人、中介机构及其(qí)责任人员等相(xiāng)关责(zé)任主体进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务(wù)造(zào)假等资本市场“毒(dú)瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大(dà)投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。中办、国办《关于(yú)依法从严打击(jī)证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立(lì)体(tǐ)化(huà)打击证券违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决(jué)贯(guàn)彻(chè)落实党中(zhōng)央国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行(xíng)为实行行政、民(mín)事、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形(xíng)成(chéng)强力震慑。具体而(ér)言(yán)：

　　一是对于证券发行人及(jí)相关(guān)控股股东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追责。如在上(shàng)述两案的行政责任方面，我会依法(fǎ)向泽达(dá)易(yì)盛（天(tiān)津）科技股份(fèn)有限公司（以下简称泽达(dá)易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存(cún)储技术(shù)股份有(yǒu)限公司（以下简称紫晶存储）及相关责(zé)任人(rén)作出行政(zhèng)处(chù)罚和(hé)市场禁入决定(dìng)，分别(bié)对泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储及相(xiāng)关责(zé)任(rèn)人员进行行政处罚，并对部分责任人员采取证券市场禁(jìn)入措施。同时，我会加(jiā)强与公安(ān)机关的沟通协(xié)调(diào)，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当(dāng)事人依法(fǎ)及时移送公安机关(guān)处理，推(tuī)动案件刑事追责相关工作。另外(wài)，根据《上海证券交(jiāo)易所科(kē)创板股票上市规则》的规定(dìng)，上(shàng)海证券交易所将依法对(duì)泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格(gé)投资者及时有(yǒu)效(xiào)地追究违(wéi)规(guī)上(shàng)市(shì)公司及其相关中介机构等(děng)责任主体(tǐ)的民事赔偿责任。民(mín)事责任是资本市(shì)场法律责任(rèn)体系的重要组成部分，是对违法行为(wèi)进行立体(tǐ)式追责的重要一环，也(yě)是提高资本市场违法违规成本的重要举(jǔ)措。我会将进一步畅通投资者权(quán)利救济(jì)渠道，维护投资者合法权益，督促市场(chǎng)参与各方归位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对(duì)于(yú)为上市公(gōng)司(sī)提供保(bǎo)荐、承销服务的证(zhèng)券公司、出具审计报告的或者法(fǎ)律意见书的证券服务机构(gòu)等违规主体实施精(jīng)准打(dǎ)击。如果(guǒ)相(xiāng)关中介机构故(gù)意(yì)参(cān)与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决严(yán)惩(chéng)，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处(chù)理；如果(guǒ)相关中介(jiè)机(jī)构主要(yào)涉嫌执业(yè)未勤勉(miǎn)尽责的情形(xíng)，我会将按照过责相当的(de)法治理念，综合考虑违法程(chéng)度、案(àn)件情况(kuàng)、执法效(xiào)率、赔偿投资者损失意(yì)愿(yuàn)和(hé)能力等(děng)因素，依(yī)法妥善处理，让中介(jiè)机构为其(qí)未勤(qín)勉尽责的执业行为付出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责任人员。证券(quàn)公司、会计师(shī)事务所、律师(shī)事务所等中介(jiè)机构从业人员的道(dào)德水准、专业能(néng)力、合规风(fēng)险意识和(hé)廉(lián)洁(jié)从业水平等，是保障证(zhèng)券(quàn)服(fú)务质量(liàng)的重要(yào)因素(sù)。如果在欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假等案件中发现(xiàn)相关中介机构责(zé)任人员存在违法违规行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案严重损害(hài)投资者合法(fǎ)权益(yì)，目前在(zài)投资者保护(hù)方面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事(shì)诉讼法(fǎ)》等法(fǎ)律(lǜ)法规规(guī)定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政(zhèng)执法当事人承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼等一(yī)系(xì)列投资者赔偿救济(jì)制(zhì)度。这些制度各有优势，对于个案中采(cǎi)用(yòng)何种(zhǒng)方式，需综合(hé)考虑不同投资者赔偿(cháng)救济制度(dù)的适用(yòng)条件、投(tóu)资(zī)者获赔的充分性和有效(xiào)性、赔付责任主体的意愿和能(néng)力等因素，目标(biāo)都(dōu)是有效保(bǎo)护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海(hǎi)金融法(fǎ)院已(yǐ)经收到(dào)泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材料，中证中小投资者服(fú)务中心(xīn)发布(bù)公告，表(biǎo)示密切关注泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼进展，如(rú)上海金融法院受理并(bìng)裁(cái)定适用普(pǔ)通(tōng)代表人(rén)诉讼，将依法接受(shòu)投资(zī)者特别(bié)授权，申请参加该案并转换特别代(dài)表(biǎo)人诉讼。特别代(dài)表人(rén)诉讼制度具(jù)有“默示加入、明示退出”的(de)特征，能够一揽子(zi)孙权劝学中的古今异义，劝学中的古今异义词整理解(jiě)决泽达易盛(shèng)案的民事赔偿问题，适格投资者的合法权益(yì)可以在诉讼(sòng)程序中得(dé)到(dào)保(bǎo)护。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶存(cún)储案(àn)，中信(xìn)建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公(gōng)司作为紫晶存储申请首次公开(kāi)发行股票的保荐机构和主承销商，与其他中介机构正在主动筹备投资(zī)者(zhě)赔偿事宜，拟(nǐ)共(gòng)同(tóng)出资10亿元设立先(xiān)行(xíng)赔(péi)付专(zhuān)项基金（上述金额(é)为公司初步估(gū)算(suàn)结果，基(jī)金规模(mó)将根据(jù)最终计(jì)算的适格投资者(zhě)损失赔付(fù)金额进行调整(zhěng)），用于(yú)先行赔付适格投资者的投资(zī)损(sǔn)失。先行赔付可以(yǐ)高效、快捷地解决紫晶存(cún)储案(àn)的(de)民事赔偿问(wèn)题，适格投资者可以积极参与(yǔ)先(xiān)行赔付程序直接获赔，以维护自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限公司披(pī)露(lù)的公告中提出向证(zhèng)监会(huì)提交证券期(qī)货行政执法当事(shì)人(rén)承诺申请，证(zhèng)监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券(quàn)法》新(xīn)增了证券领域(yù)行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)制度（以下简称当事人(rén)承诺制度）。当事人承诺(nuò)制度是(shì)指国(guó)务院(yuàn)证(zhèng)券监督(dū)管(guǎn)理机构对涉嫌证(zhèng)券(quàn)期货违(wéi)法(fǎ)的单位或者(zhě)个人进行调查期(qī)间(jiān)，被调查的当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有关投(tóu)资者损失(shī)、消除损害或者不良影响并经国务院(yuàn)证券监督管(guǎn)理机构(gòu)认可，当事人履行(xíng)承诺后(hòu)国务院证券监督管理机构(gòu)终止案件调查的行政(zhèng)执法方式。相关(guān)法律法规明(míng)确规定了当事人(rén)承诺制度(dù)的基本流程、适用范(fàn)围、监(jiān)督制约机制等。

　　根(gēn)据(jù)《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施办(bàn)法》等规定，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺金数额的确(què)定需要(yào)综合(hé)考(kǎo)虑当事人因(yīn)涉嫌(xián)违法行为(wèi)可能获得的(de)收益(yì)或者避免的损失、当(dāng)事人(rén)涉嫌违法行为(wèi)依法可能(néng)被处(chù)以(yǐ)罚款(kuǎn)和没收违法所得的金(jīn)额，以及投资者(zhě)因(yīn)当(dāng)事人涉嫌违法行为所(suǒ)遭受的(de)损(sǔn)失等诸(zhū)多因素(sù)。承(chéng)诺金数额通(tōng)常高于罚没款数额，且(qiě)可用于赔偿投(tóu)资者损失，在证券(quàn)期货行(xíng)政执法(fǎ)当事(shì)人承诺这一程(chéng)序中，既可(kě)以(yǐ)实(shí)现(xiàn)对申请人(rén)的(de)精准(zhǔn)打(dǎ)击，也可以有(yǒu)效便捷地(dì)补偿(cháng)投资(zī)者的损失。因此(cǐ)，当事人承诺制度可以一并解决(jué)案件相关的行(xíng)政(zhèng)处理与民(mín)事赔偿问题，有效提高(gāo)执法效能，达到行(xíng)政追责与民事(shì)追(zhuī)责相(xiāng)统(tǒng)一的效果。

　　对于(yú)中信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限公司向(xiàng)我(wǒ)会(huì)提交当(dāng)事人承(chéng)诺申(shēn)请，我会将(jiāng)依据(jù)《证券法》《证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺制度实施(shī)办法》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺制度实施规(guī)定》等规定，依法(fǎ)依(yī)规决(jué)定是否受(shòu)理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的(de)证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中(zhōng)介机构及(jí)其责任人员，下一步将如何处理？

　　答(dá)：前(qián)期(qī)，我会贯彻(chè)“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛(shèng)和(hé)紫晶存储所涉(shè)中(zhōng)介机构开(kāi)展(zhǎn)“一案双(shuāng)查”。在泽达(dá)易(yì)盛案中，东兴证券股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng孙权劝学中的古今异义，劝学中的古今异义词整理)司、天健会计师事务所(suǒ)、北京(jīng)市康达律师事务所等中介(jiè)机构因涉(shè)嫌(xián)在相(xiāng)关执业过程(chéng)中未勤勉尽责，近日已被我会(huì)立案。在紫晶存储案中，我会对(duì)中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限公司、容诚会(huì)计师事务所、致(zhì)同会计师事务(wù)所、广东恒益律师事(shì)务所等中(zhōng)介(jiè)机(jī)构启动了相关调查工作，后续将根据其在相关执业行为中的勤(qín)勉尽(jǐn)责情况(kuàng)，结合其主动先行赔付以及申(shēn)请证券期(qī)货行(孙权劝学中的古今异义，劝学中的古今异义词整理xíng)政执法当事人承诺等情形，依法(fǎ)进(jìn)行(xíng)下一步(bù)处理。需要指出的是，我们将关注相关(guān)中介机构有(yǒu)关责(zé)任人员在上述(shù)案件中的执业(yè)行为，如果发现(xiàn)有关(guān)责任人员存在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构是保障资本市场(chǎng)高质量发展的重(zhòng)要力量，中(zhōng)介机构及(jí)其从业人员应当严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚(chéng)实守信(xìn)、廉洁自律、公(gōng)平竞争，自觉营造和维护风清气正的(de)企业文化和行业文化，珍视行业声誉。

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