金融界4月21日消息(xī) 证监会有关部门负责人就(jiù)泽达易(yì)盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈发行案件答记(jì)者问(wèn)。证监(jiān)会(huì)有关部门(mén)负责人表示，欺诈(zhà)发行(xíng)、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广(guǎng)大投(tóu)资者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融(róng)安全(quán)。

　　中办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违法活动的意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪案件，立体(tǐ)化(huà)打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国务院对资(zī)本(běn)市场违法犯罪行为“零(líng)容忍(rěn)”要求，推动对(duì)欺(qī)诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成强力震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案系科(kē)创板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监管机(jī)构(gòu)，如何推动对(duì)上述(shù)发行人、控股股东、实(shí)际控制人、中介机构及其(qí)责任人员(yuán)等相关责(zé)任(rèn)主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全(quán)。中办(bàn)、国办《关于依(yī)法从(cóng)严打击证券(quàn)违法活动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持(chí)“零(líng)容忍”要(yào)求，依(yī)法严厉查处(chù)证券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院对(duì)资本市场违法(fǎ)犯罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要求，推(tuī)动对欺(qī)诈发行(xíng)等违法犯罪行(xíng)为实(shí)行(xíng)行政(zhèng)、民(mín)事(shì)、刑事(shì)立体惩处，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人(rén)及相关(guān)控股股东、实际(jì)控(kòng)制人等(děng)“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位追责(zé)。如在上述两案的行政责任方面，我(wǒ)会依法向泽(zé)达易盛（天津(jīn)）科技(jì)股份有限(xiàn)公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶(jīng)信(xìn)息存储技(jì)术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作(zuò)出(chū)行政处罚(fá)和市场禁入决定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储及相(xiāng)关(guān)责(zé)任人(rén)员进行行政(zhèng)处罚，并对部分责任人(rén)员采取证券(quàn)市场禁入措施。同时，我会(huì)加强与公安机关的沟通(tōng)协调，对(duì)涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依二鹊救友文言文翻译及注释讲解，二鹊救友文言文翻译及注释拼音法(fǎ)及(jí)时移送公安机关处(chù)理，推(tuī)动案(àn)件刑事追责相关工作。另(lìng)外，根(gēn)据《上海(hǎi)证券交(jiāo)易所科创(chuàng)板(bǎn)股(gǔ)票上市规(guī)则》的(de)规定，上海证券交(jiāo)易所将依法(fǎ)对泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储(chǔ)启动(dòng)重(zhòng)大违法(fǎ)强制退(tuì)市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资者及时有效地追究(jiū)违规(guī)上市公司及其相关中介机构(gòu)等责任主(zhǔ)体的民事赔(péi)偿(cháng)责(zé)任。民事责任是资本市场法律(lǜ)责任(rèn)体系(xì)的(de)重要组(zǔ)成部分，是(shì)对违(wéi)法(fǎ)行为进行立体式(shì)追责(zé)的(de)重要一环，也是提(tí)高(gāo)资本(běn)市场违法违规成本的重(zhòng)要举措。我会(huì)将进一步畅通投资者权利救(jiù)济渠道，维护投资者合法权益，督促市场参与各(gè)方(fāng)归位尽责，形成资(zī)本市场良好生态。

　　三是对于为上(shàng)市公(gōng)司(sī)提供保荐、承销服务的证券公(gōng)司、出具审计报告(gào)的或者法律意见书的(de)证券服务机构(gòu)等(děng)违(wéi)规主体(tǐ)实(shí)施精准(zhǔn)打(dǎ)击。如(rú)果相关(guān)中介机构(gòu)故意(yì)参与造假，情(qíng)节恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌(xián)犯罪的，移(yí)送司法(fǎ)机关处(chù)理；如果相(xiāng)关中介机(jī)构主要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责的情形(xíng)，我会将按照过责相当(dāng)的法治理念，综合考虑违(wéi)法程度、案件情况、执法效(xiào)率、赔(péi)偿投资者损(sǔn)失意愿和能(néng)力等因素，依(yī)法妥善处理，让中介机构为其(qí)未(wèi)勤勉(miǎn)尽责的执业(yè)行为付出代(dài)价(jià)。

　　四是关于中介机构的(de)责任人员。证券(quàn)公司(sī)、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介机构从业人员(yuán)的道德水(shuǐ)准、专业能力、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保障证券服(fú)务质量的重要因素。如果在欺(qī)诈(zhà)发(fā)行、财务造假(jiǎ)等案件中发现相关中介机构责任人(rén)员存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺(qī)诈发行案严重损害投资者合法(fǎ)权益，目(mù)前在投(tóu)资者(zhě)保护方面有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉(sù)讼法(fǎ)》等法律法规规定(dìng)了包括协商(shāng)和解、纠纷调解、先(xiān)行(xíng)赔付(fù)、责令回(huí)购(gòu)、行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)、单(dān)独诉讼、示范判决、代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼等(děng)一系列投资者赔偿(cháng)救济制度(dù)。这些制度各有优(yōu)势(shì)，对于个案中采用何种(二鹊救友文言文翻译及注释讲解，二鹊救友文言文翻译及注释拼音zhǒng)方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度的适用条件(jiàn)、投资(zī)者获赔的(de)充(chōng)分(fēn)性和有效性、赔付(fù)责(zé)任主(zhǔ)体的意(yì)愿和能力等因(yīn)素(sù)，目标都是有效保护投资者、惩戒和震慑(shè)违法行为人。

　　对于泽达(dá)易盛案(àn)，上海金融法院已经收到(dào)泽达易盛普通代(dài)表人诉讼起(qǐ)诉材料，中证中小投资(zī)者服务(wù)中(zhōng)心发布公(gōng)告，表示密切关注泽达易(yì)盛(shèng)普(pǔ)通代表人诉讼进展，如上海金融法(fǎ)院受理并裁定适用普通(tōng)代(dài)表人(rén)诉讼，将依法接受投资者特别授权，申(shēn)请参加该案(àn)并转换特别代表人诉讼(sòng)。特(tè)别代表人诉讼制(zhì)度具有“默示(shì)加入、明示退出(chū)”的特征(zhēng)，能够一揽(lǎn)子(zi)解决泽达易(yì)盛案的民(mín)事(shì)赔偿问(wèn)题，适(shì)格投资者的合法权益可以在(zài)诉讼程序中得到(dào)保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司(sī)作为紫晶(jīng)存(cún)储申请首(shǒu)次公开发(fā)行股(gǔ)票(piào)的保(bǎo)荐机构和主承销商(shāng)，与其他中介机(jī)构正在主动筹备投资者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项(xiàng)基金(jīn)（上述金额为公(gōng)司初二鹊救友文言文翻译及注释讲解，二鹊救友文言文翻译及注释拼音步估算结果(guǒ)，基金规(guī)模(mó)将根据最终计算的适格(gé)投资者损失赔付金额进(jìn)行调整(zhěng)），用于(yú)先行赔付适(shì)格投资者(zhě)的投资损失。先(xiān)行赔(péi)付(fù)可以高效、快捷(jié)地解决紫晶(jīng)存(cún)储案的民事赔偿问题，适格投资者(zhě)可(kě)以积极参(cān)与先行赔付程序直接(jiē)获赔，以维(wéi)护(hù)自(zì)身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公(gōng)司披(pī)露的公告中提出(chū)向证监(jiān)会(huì)提交证券期货行政执法当事(shì)人承诺申请(qǐng)，证监会将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法》新增(zēng)了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下(xià)简称当(dāng)事人承诺制度）。当事人(rén)承诺制度是指国务院证券监督管理(lǐ)机构(gòu)对涉嫌(xián)证券期货违法的单位(wèi)或者个人进行调(diào)查期间，被调(diào)查的当事人(rén)承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔偿有关(guān)投(tóu)资者损失(shī)、消除损(sǔn)害或(huò)者(zhě)不(bù)良(liáng)影响并经国务(wù)院证(zhèng)券监(jiān)督管理机构认(rèn)可，当(dāng)事人履行承诺后国务院证券监督(dū)管(guǎn)理机构终止案件调查的行政执法(fǎ)方式。相关法(fǎ)律法规明(míng)确规定(dìng)了当事人(rén)承诺(nuò)制度的(de)基本流(liú)程(chéng)、适(shì)用范围、监督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券(quàn)期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)实施办法》等规定，承诺金兼(jiān)具(jù)惩戒(jiè)和(hé)赔(péi)偿功能，承诺金数额的确定需要(yào)综合考虑当事(shì)人(rén)因涉嫌(xián)违(wéi)法行为(wèi)可(kě)能获得的收益或者避免的损(sǔn)失(shī)、当事人涉嫌违法行为(wèi)依(yī)法可能(néng)被处(chù)以罚(fá)款和没收违法所得(dé)的金额，以及投资(zī)者(zhě)因当事人涉嫌(xián)违法(fǎ)行(xíng)为所遭受(shòu)的(de)损失等诸多因素。承诺金数额通常(cháng)高(gāo)于罚没款(kuǎn)数额，且可用于(yú)赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当(dāng)事人承诺这一程序中，既可以实现对(duì)申(shēn)请人的(de)精准打击(jī)，也可(kě)以有效(xiào)便捷地补(bǔ)偿投资者的损失(shī)。因此(cǐ)，当事人承诺制度(dù)可以一并解决案(àn)件相关(guān)的行政处理与民(mín)事赔(péi)偿问(wèn)题，有效提高执法效(xiào)能，达(dá)到行政追责与民事追(zhuī)责相统一(yī)的(de)效果。

　　对于中信(xìn)建投(tóu)证券(quàn)股份有限公司向我会提交当事人承诺申请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证(zhèng)券(quàn)期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺制(zhì)度实施办法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实施规定(dìng)》等规定，依(yī)法依(yī)规决(jué)定是(shì)否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储所(suǒ)涉(shè)的(de)证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构及其(qí)责任人员，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前(qián)期，我会贯(guàn)彻(chè)“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛和(hé)紫晶(jīng)存储所涉中介机构开展(zhǎn)“一案(àn)双查”。在泽达易盛案(àn)中(zhōng)，东兴证券(quàn)股(gǔ)份有限公司、天(tiān)健(jiàn)会计师事(shì)务所、北京市(shì)康达律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构因涉嫌在相(xiāng)关执(zhí)业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近(jìn)日已被我会(huì)立案。在紫晶(jīng)存(cún)储案(àn)中，我会(huì)对(duì)中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限公司、容诚会计师(shī)事务所、致同会计师事务所(suǒ)、广东恒益律师(shī)事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构启动了相关(guān)调查工作，后续将根据(jù)其(qí)在相(xiāng)关执业行为中的勤(qín)勉尽责情况，结合其主动(dòng)先行赔(péi)付以(yǐ)及(jí)申请证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需要(yào)指出(chū)的(de)是，我(wǒ)们将关(guān)注(zhù)相关中介机构有关责任(rèn)人员在(zài)上述案件(jiàn)中的执业行为(wèi)，如果发(fā)现有关责任人员存在违(wéi)法(fǎ)违规(guī)行为，将依(yī)法(fǎ)依规予以严(yán)处。

　　证券公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机构是(shì)保(bǎo)障资本(běn)市场高质(zhì)量(liàng)发展(zhǎn)的重要(yào)力量(liàng)，中介机构及其从(cóng)业(yè)人员(yuán)应当严格遵守法(fǎ)律法规和(hé)职业道德要(yào)求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营(yíng)造和维护(hù)风清气正的(de)企业文(wén)化和行业文(wén)化，珍视行业声誉。

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