金(jīn)融界4月21日消息 证监会有关部门负责人(rén)就泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发行案件答记者问(wèn)。证监会有(yǒu)关部门(mén)负(fù)责(zé)人表示，欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假等资(zī)本(běn)市(shì)场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权(quán)益，危及(jí)市场(chǎng)秩序和(hé)金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动(dòng)的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要(yào)求(qiú)，依法(fǎ)严厉(lì)查处证(zhèng)券违法犯罪(zuì)案件，立体化打击(jī)证券(quàn)违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中(zhōng)央(yāng)国务院对资本(běn)市(shì)场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实(shí)行行政、民(mín)事、刑事立体惩处(chù)，形(xíng)成强(qiáng)力震慑(shè)。

　　具(jù)体问(wèn)答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科创板(bǎn)首批(pī)欺诈发行案(àn)件，社(shè)会影响广泛(fàn)。作为(wèi)监管机构，如何推动对上述发行人(rén)、控(kòng)股股东、实(shí)际控制人、中介机构(gòu)及(jí)其责任人员等(děng)相(xiāng)关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合(hé)法权(quán)益，危及(jí)市(shì)场秩序和金融安全。中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)犯罪案件，立体化(huà)打击证券违(wéi)法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对(duì)资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪(zuì)行为实行(xíng)行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具体而言：

　　一是对(duì)于证(zhèng)券发行人及(jí)相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决(jué)严(yán)惩(chéng)，全方位(wèi)追(zhuī)责。如在上述两案的行(xíng)政责任方面，我会(huì)依法向(xiàng)泽(zé)达易盛（天(tiān)津）科技股份有限公(gōng)司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和广(guǎng)东紫晶信息存储技术股份有限(xiàn)公司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及相关责任人作出行政(zhèng)处罚和市场禁(jìn)入决定，分别对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储及相关责任(rèn)人员进行行政(zhèng)处(chù)罚，并对部(bù)分责任人员采取证券市场禁入措(cuò)施。同时，我会加强与(yǔ)公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的(de)当事人依法(fǎ)及(jí)时移送公安机关处(chù)理，推动案件刑事追责相(xiāng)关工(gōng)作。另外，根(gēn)据《上海证券交(jiāo)易所科创板股(gǔ)票上市规(guī)则》的规定(dìng)，上海(hǎi)证券(quàn)交易所(suǒ)将(jiāng)依(yī)法对泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储启(qǐ)动(dòng)重大(dà)违法强制(zhì)退市。

　　二(èr)是依法支持适(shì)格(gé)投(tóu)资者及时有效地追究违规上(shàng)市(shì)公司及其相关(guān)中介机构等责(zé)任主(zhǔ)体的民事赔偿(cháng)责任。民事责任是资本市场(chǎng)法(fǎ)律责任体系(xì)的重要组成部(bù)分，是(shì)对违法行为进行立体式追(zhuī)责的重要一(yī)环，也是(shì)提高资本市(shì)场违法违(wéi)规成本(běn)的重(zhòng)要举措(cuò)。我会(huì)将进一步畅通(tōng)投资者权利救(jiù)济渠道，维护投资者合法权益，督促(cù)市场参与(yǔ)各方归位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公司(sī)提供(gōng)保荐、承销服务的证券(quàn)公(gōng)司、出(chū)具审计报告(gào)的或者法律(lǜ)意见书(shū)的证券服务机构等违(wéi)规主(zhǔ)体实施(shī)精准打击。如果相关中介机构故意(yì)参与造假，情节恶劣(liè)，坚决(jué)严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法(fǎ)机关处理；如果相关中介机构主要涉嫌执(zhí)业未勤勉(miǎn)尽责的情形(xíng)，我会将按照过责(zé)相当的法(fǎ)治理念，综合考虑违法程(chéng)度、案件情况、执(zhí)法效率、赔偿投资者损失(shī)意(yì)愿(yuàn)和能力等因素，依(yī)法(fǎ)妥善处理，让中(zhōng)介机(jī)构为其未勤勉尽责的执业(yè)行为付出代(dài)价。

　　四是关(guān)于中(zhōng)介机构的(de)责(zé)任人员(yuán)。证(zhèng)券公(gōng)司、会计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、律(lǜ)师事(shì)务所等中介(jiè)机构从业(yè)人员的道德水准、专(zhuān)业能力、合规风险意识和廉(lián)洁从业水平等(děng)，是保障证券服务质量的重要因素。如果在欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)、财务(wù)造(zào)假等案件中发现(xiàn)相关(guān)中介机构责(zé)任人员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依(yī)规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案(àn)严(yán)重损害投资者(zhě)合法(fǎ)权益，目前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等法律(lǜ)法规(guī)规定了包括协商(shāng)和(hé)解、纠(jiū)纷调解、先行赔(péi)付(fù)、责令回购、行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)、单独诉(sù)讼、示范(fàn)判决、代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)等一系列投资者赔偿(cháng)救济制度。这些制度各有优(yōu)势(shì)，对于个案中采用何种方式，需(xū)综合考虑不同(tóng)投资(zī)者(zhě)赔偿(cháng)救济制度的适(shì)用(yòng)条件、投(tóu)资者获赔的充分性(xìng)和有效性(xìng)、赔付责任主体的意愿和(hé)能力等因素，目标(biāo)都(dōu)是有(yǒu)效保护投资者、惩(chéng)戒(jiè)和(hé)震慑(shè)违法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海金融法院(yuàn)已经收到泽达易(yì)盛普通代表人诉讼起诉材料，中证(zhèng)中(zhōng)小(xiǎo)投资者(zhě)服务中心发(fā)布公告，表示密切关注泽达易(yì)盛普通(tōng)代(dài)表人诉讼进展，如(rú)上海金(jīn)融法院受(shòu)理并裁定适用普通代表人诉讼，将依(yī)法(fǎ)接受投资者特别授(shòu)权，申请(qǐng)参加(jiā)该案并转换特(tè)别(bié)代表人(rén)诉讼。特别代表人诉讼(sòng)制度(dù)具有“默示加入、明示(shì)退出”的特(tè)征，能够一揽(lǎn)子解决泽达(dá)易盛案的民(word中1.5倍行间距相当于多少磅，word1.25倍行距是多少磅mín)事赔(péi)偿问(wèn)题，适格(gé)投资者的合法权益可(kě)以在诉讼(sòng)程序(xù)中得(dé)到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公司作(zuò)为(wèi)紫晶存(cún)储申请首(shǒu)次公开发行股票(piào)的保(bǎo)荐机(jī)构和主承销商(shāng)，与(yǔ)其(qí)他(tā)中介机构正在主动筹备(bèi)投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项基金（上述金额为公司初(chū)步估算结果，基金规模将根据(jù)最终计算(suàn)的适格投资者损失赔付金额进(jìn)行调整），用于先行赔付适格投资者的投(tóu)资损失。先行赔付(fù)可以(yǐ)高效、快捷(jié)地(dì)解(jiě)决(jué)紫(zǐ)晶存(cún)储案的民事(shì)赔偿(cháng)问题，适格投资者可以积(jī)极参与先行赔付(fù)程序(xù)直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投(tóu)证(zhèng)券(quàn)股份有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司披(pī)露的公(gōng)告中提出向证监会提交证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺申请，证监会将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券(quàn)法》新(xīn)增了证券领域(yù)行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当(dāng)事人承诺制(zhì)度是指国(guó)务院(yuàn)证券监督管理机(jī)构对涉嫌证券期货违法的单位或(huò)者(zhě)个人进行调查期间，被(bèi)调查的当事(shì)人承(chéng)诺纠正涉嫌(xián)违法行(xíng)为、赔偿(cháng)有关投资者损失、消除损害(hài)或者不良(liáng)影响并经国(guó)务院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机(jī)构认可，当事(shì)人履行承诺后(hòu)国务(wù)院证券(quàn)监督管理(lǐ)机构终止案件调查的(de)行政执(zhí)法(fǎ)方(fāng)式(shì)。相关法(fǎ)律法规明确规定了当事人承诺制度(dù)的基本流程、适用范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根据《证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制(zhì)度实(shí)施办法(fǎ)》等规(guī)定，承诺(nuò)金兼(jiān)具惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺金(jīn)数额的确定需要综合考虑(lǜ)当事人因涉(shè)嫌违法行为可能获得的收益或者避免的损失、当(dāng)事人涉嫌违法行为依法可能被(bèi)处以(yǐ)罚款和没收(shōu)违法所得的(de)金额，以及投资者因当事人涉嫌(xián)违法行为所遭(zāo)受(shòu)的损失(shī)等诸多(duō)因素(sù)。承诺金数额(é)通常(cháng)word中1.5倍行间距相当于多少磅，word1.25倍行距是多少磅高于罚(fá)没(méi)款数(shù)额(é)，且可用于赔偿(cháng)投资者(zhě)损失(shī)，在证券期货行政执法当事人承诺这一程(chéng)序中，既(jì)可以实现对(duì)申请(qǐng)人的精(jīng)准打击，也可(kě)以有效便捷地补偿投资(zī)者(zhě)的损失。因此，当(dāng)事人承诺制(zhì)度可(kě)以一并解决(jué)案件相(xiāng)关的(de)行(xíng)政处理与(yǔ)民事赔偿问题，有效提高执法效(xiào)能(néng)，达到(dào)行政(zhèng)追(zhuī)责与(yǔ)民(mín)事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于中信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限公司(sī)向(xiàng)我(wǒ)会提交当(dāng)事人承诺申请(qǐng)，我会将依据《证券(quàn)法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度实施办法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人(rén)承诺制(zhì)度实施(shī)规定》等规定，依法依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于(yú)泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储所涉的证券公司(sī)、会计师事务所、律师事(shì)务所等(děng)中介机构及(jí)其责(zé)任人员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻(chè)“零容忍”要求(qiú)，对泽(zé)达易盛(shèng)和紫晶存储所涉(shè)中介机构开展“一案双查”。在(zài)泽达易(yì)盛案(àn)中(zhōng)，东兴证券股份有限公司、天健会计(jì)师事务所(suǒ)、北京市康达(dá)律师事务所等中介(jiè)机构因涉嫌在相(xiāng)关执业过程中未勤勉尽责，近(jìn)日已被我会立(lì)案。在紫晶存(cún)储案中(zhōng)，我会对中信建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公司、容诚会计(jì)师事务所、致同会(huì)计师事务(wù)所(suǒ)、广(guǎng)东恒益(yì)律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构启动(dòng)了(le)相(xiāng)关调查(chá)工作，后续(xù)将(jiāng)根据其在(zài)相关执(zhí)业行为中的(de)勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主动(dòng)先行赔付(fù)以及申请证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺等(děng)情形，依法进行下一步处理。需要指(zhǐ)出的是，我们将(jiāng)关注相关(guān)中介机构有关责任人员(yuán)在上述案件(jiàn)中(zhōng)的(de)执业行(xíng)为，如果发现有关责(zé)任人员存(cún)在违法违规行(xíng)为，将依法依规予以严处。

　　证券(quàn)公司、会计师事(shì)务(wù)所、律师事务所等中介机构是保障资本(běn)市场高质(zhì)量发展的重要(yào)力量，中(zhōng)介(jiè)机构及其从业人员应当严格遵守(shǒu)法(fǎ)律法规和职业(yè)道(dào)德(dé)要求，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自(zì)觉营造和(hé)维护风清气正(zhèng)的企(qǐ)业文化和行(xíng)业文(wén)化(huà)，珍视行业声(shēng)誉。

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