金融界(jiè)4月21日消息 证监(jiān)会有关部门负责(zé)人就泽达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)案(àn)系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行案件(jiàn)答记者问。证(zhèng)监会(huì)有关部门负(fù)责人表示，欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市(shì)场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者(zhě)合法权(quán)益，危及市(shì)场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证(zhèng)券违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党(dǎng)中央国务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要(yào)求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案(àn)件，社会影(yǐng)响(xiǎng)广泛。作(zuò)为监(jiān)管机构，如何推动对(duì)上述发行人、控股(gǔ)股(gǔ)东(dōng)、实际控制人、中介机构及其责任人(rén)员等相(xiāng)关责任(rèn)主体进行立体(tǐ)化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等(děng)资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合(hé)法权益，危及市(shì)场秩序和金(jīn)融安全。中办、国办《关于依(yī)法从严打击证券违(wéi)法(fǎ)活动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处(chù)证券(quàn)违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实(shí)党中央国务(wù)院对资本市场违法犯罪(zuì)行为(wèi)“零容(róng)忍(rěn)”要求，推动对(duì)欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为实行(xíng)行(xíng)政、民事(shì)、刑事立体惩(chéng)处，形(xíng)成强力(lì)震慑。具体而言：

　　一(yī)是(s昆明市属于几线城市，云南最好三个城市hì)对于证券发行人(rén)及相关控股(gǔ)股东(dōng)、实(shí)际控制人等“首(shǒu)恶”坚决(jué)严惩，全(quán)方位(wèi)追(zhuī)责。如(rú)在上述两案(àn)的(de)行政责(zé)任方面，我会依法(fǎ)向泽(zé)达易盛（天(tiān)津）科技股(gǔ)份有限公司（以下(xià)简称泽达易盛）和广(guǎng)东紫晶信息存(cún)储技术(shù)股份有限公司(sī)（以下(xià)简(jiǎn)称紫晶存储(chǔ)）及相关责任(rèn)人(rén)作出行政处罚和市(shì)场禁入决定，分别(bié)对泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)及(jí)相关(guān)责任人员进行行政处罚(fá)，并对部分(fēn)责任人员采(cǎi)取证券市场禁(jìn)入措施。同时，我会(huì)加强与(yǔ)公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人依法及时移送(sòng)公安机(jī)关处(chù)理，推(tuī)动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海(hǎi)证券交易所科创板股票上市规则》的规定，上(shàng)海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大(dà)违法(fǎ)强制退市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资者及时有效地追究违规上市(shì)公(gōng)司及其(qí)相关中(zhōng)介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市(shì)场法(fǎ)律责任体(tǐ)系(xì)的重要组成(chéng)部分(fēn)，是对违(wéi)法行为进行立体(tǐ)式追(zhuī)责的重(zhòng)要(yào)一环，也是提高资本市(shì)场违(wéi)法违规(guī)成本的重要举措(cuò)。我(wǒ)会(huì)将进一步畅通投资者权(quán)利救济(jì)渠道，维护投资者合法权益，督促市场参(cān)与各方归位尽责，形成(chéng)资本市(shì)场良好生态。

　　三是对于为上(shàng)市公司(sī)提供保荐、承销(xiāo)服务(wù)的证券公司、出具审计报告的或者(zhě)法律(lǜ)意(yì)见书的证(zhèng)券服务机(jī)构等违(wéi)规主体实(shí)施(shī)精准(zhǔn)打击。如果相(xiāng)关中介机构故意参与(yǔ)造假(jiǎ)，情节恶(è)劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关(guān)处理；如果相关中介机(jī)构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽责的(de)情形，我会将按照过责相(xiāng)当(dāng)的法(fǎ)治理念，综合考虑违法(fǎ)程(chéng)度、案件(jiàn)情况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等因素，依(yī)法(fǎ)妥善处(chù)理，让中介机构(gòu)为其(qí)未(wèi)勤勉尽责(zé)的执业行为(wèi)付(fù)出(chū)代价(jià)。

　　四是关于中介机构的责任人员。证(zhèng)券(quàn)公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等(děng)中介机构从业人员的道(dào)德水(shuǐ)准、专业能力、合规风险意识(shí)和廉洁从业水(shuǐ)平等，是保(bǎo)障(zhàng)证券服务质量的重(zhòng)要因素。如果在(zài)欺诈(zhà昆明市属于几线城市，云南最好三个城市)发行(xíng)、财务(wù)造假等案件中发(fā)现相关中介机构责任人员存在违法违(wéi)规(guī)行为，将依(yī)法依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛、紫晶(jīng)存(cún)储欺(qī)诈发行案严重损害投资者合法权益(yì)，目前在(zài)投资者保护(hù)方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法(fǎ)》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷调解(jiě)、先(xiān)行赔付、责(zé)令(lìng)回购、行政执法当事人承诺、单独诉(sù)讼、示范判决、代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼等一系列投(tóu)资者(zhě)赔偿救济制(zhì)度。这些制度(dù)各有优势，对(duì)于个案(àn)中采用何(hé)种(zhǒng)方式，需综(zōng)合考虑不同(tóng)投资者赔偿救济制度的适用条(tiáo)件、投资者(zhě)获赔的充分性和有(yǒu)效性、赔付责任主体(tǐ)的意愿和能(néng)力等因素，目标都是(shì)有效保护投资者、惩戒和震慑违法(fǎ)行(xíng)为(wèi)人。

　　对于(yú)泽达易盛案(àn)，上海(hǎi)金(jīn)融法院已经收到(dào)泽(zé)达易盛普(pǔ)通(tōng)代表人诉(sù)讼起诉材料，中证中小投(tóu)资者服务(wù)中心发布公(gōng)告，表示密切关注(zhù)泽达易盛普通代表人诉讼进展(zhǎn)，如上海(hǎi)金(jīn)融法院(yuàn)受理并(bìng)裁定(dìng)适用普通代(dài)表人诉(sù)讼，将依法接受(shòu)投(tóu)资(zī)者特别授(shòu)权(quán)，申(shēn)请参加该(gāi)案并转换(huàn)特别(bié)代表(biǎo)人诉讼。特别代表人(rén)诉讼(sòng)制度(dù)具有“默(mò)示加入(rù)、明示退出”的特征，能够(gòu)一(yī)揽子解决泽达(dá)易盛案的民事赔(péi)偿问(wèn)题，适格投资(zī)者的合法权益可以在诉讼程序中得(dé)到保护。

　　对于紫晶存储案，中信(xìn)建投证券股份有限(xiàn)公司作(zuò)为紫晶存(cún)储申请首次(cì)公开(kāi)发(fā)行(xíng)股票的保(bǎo)荐机构和主(zhǔ)承(chéng)销(xiāo)商，与其他中(zhōng)介机构正在主动筹备投资者赔偿事(shì)宜(yí)，拟(nǐ)共(gòng)同出资10亿元(yuán)设立先行赔付专(zhuān)项(xiàng)基(jī)金（上(shàng)述金额为公司初(chū)步(bù)估算结(jié)果，基(jī)金(jīn)规模将根据最终计算的适格投资者损(sǔn)失赔付金额进行调整），用于先行赔付适格投资者(zhě)的投资损失。先行赔付可以高效(xiào)、快捷地(dì)解决紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿问题，适格(gé)投资者可以积极参(cān)与先行赔(péi)付程序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限公司披露的公告中提出向证(zhèng)监会(huì)提交证券期货行政执法当事人承诺(nuò)申请，证监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了证券领域行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度（以下(xià)简称(chēng)当事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度）。当(dāng)事(shì)人承诺制度(dù)是指国务(wù)院证券监督管理机(jī)构对涉嫌证券期(qī)货违法的单位或者个人进行调查(chá)期间，被调查的当事人承诺纠(jiū)正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不良影响并经国务院证券监督(dū)管理机(jī)构认可(kě)，当事(shì)人履行(xíng)承诺后国务院证券监督管理机(jī)构终止(zhǐ)案件调查的行政(zhèng)执(zhí)法方(fāng)式。相关(guān)法律法规明确规定了当事(shì)人承诺制(zhì)度的(de)基本流(liú)程、适用范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根据《证券期货(huò)行(xíng)政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺(nuò)金(jīn)数额的确定(dìng)需要综合考虑当事人因涉嫌(xián)违法行为(wèi)可能获得(dé)的收益或(huò)者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依(yī)法可能(néng)被处以罚款和(hé)没收(shōu)违(wéi)法所得的金额，以及投资者因当事(shì)人涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)所遭受的损(sǔn)失等诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且可用于(yú)赔偿投资者损失(shī)，在证券期货(huò)行政执法当事人承诺这一程序中，既可(kě)以实(shí)现(xiàn)对申请人的精(jīng)准打击，也可(kě)以有效便捷地补偿投资者的损失。因(yīn)此，当事(shì)人承诺制度可以一(yī)并解决案件相(xiāng)关(guān)的(de)行(xíng)政处理与民事赔偿(cháng)问(wèn)题，有效提(tí)高执法效能，达到行政追责与民事追责(zé)相统一的效果。

　　对于中信建投证券股(gǔ)份有限公司向(xiàng)我会(huì)提交当(dāng)事人承(chéng)诺申请(qǐng)，我会将依据《证(zhèng)券法》《证券期货(huò)行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制度(dù)实施办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度(dù)实施规定》等规(guī)定，依法依(yī)规决定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构及其责任人员，下一步(bù)将如(rú)何处理？

　　答(dá)：前(qián)期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛(shèng)和紫晶(jīng)存储所涉中介(jiè)机构开展“一案(àn)双(shuāng)查”。在(zài)泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会计师事务(wù)所、北京市康达律师事务所等中介机构(gòu)因涉嫌在相关执业过程(chéng)中未勤勉尽责(zé)，近日(rì)已被我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)、容诚会(huì)计(jì)师事务所(suǒ)、致(zhì)同会计(jì)师事务(wù)所、广东(dōng)恒益律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机(jī)构启(qǐ)动了相关调(diào)查工作，后(hòu)续将根(gēn)据其在相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付以及申请(qǐng)证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政执法当(dāng)事(shì)人承诺等情(qíng)形，依法进行(xíng)下一(yī)步处理。需要(yào)指出的是，我们将关注相关(guān)中(zhōng)介机构有关(guān)责任(rèn)人(rén)员在上述案件中的(de)执业行为，如果发现有关责任(rèn)人员存在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事(shì)务所、律师(shī)事(shì)务所等中(zhōng)介机构(gòu)是(shì)保障资本市场(chǎng)高质量发(fā)展(zhǎn)的重(zhòng)要力量，中介机构(gòu)及其从业人员(yuán)应当(dāng)严格遵守法律法(fǎ)规和职业道德要求，勤(qín)勉尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自觉营造和(hé)维(wéi)护风(fēng)清(qīng)气正的企(qǐ)业文化和行业(yè)文化，珍视行业(yè)声誉(yù)。

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