金融界(jiè)4月(yuè)21日消息 证(zhèng)监会有(yǒu)关部门负(fù)责人(rén)就泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺诈(zhà)发行案(àn)件答记者(zhě)问。证监(jiān)会有(yǒu)关(guān)部门负(fù)责人表示(shì)，欺诈发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损(sǔn)害广(guǎng)大投资者合法权(quán)益，危及市(shì)场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强调(diào)坚持(chí)“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对资本市(shì)场违法犯罪(zuì)行(xíng)为“零(líng)容忍”要求，推动对欺(qī)诈(zhà)发行等违(wéi)法犯罪行为实(shí)行(xíng)行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科(kē)创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈发行案件，社会影响广泛(fàn)。作为(wèi)监(jiān)管机构，如何(hé)推动对上述发行人、控股股东、实际控(kòng)制人、中介机构及其责任人员等相关责任主体进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权益，危及市场秩序和金融安全。中办、国(guó)办(bàn)《关于依法(fǎ)从严打击证(zhèng)券违法活(huó)动(dòng)的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立体化打击证券(quàn)违(wéi)法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中央国务(wù)院对资(zī)本市场违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容(róng)忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行(xíng)等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实行行政、民事(shì)、刑(xíng)事立体惩(chéng)处(chù)，形(xíng)成强力(lì)震慑(shè)。具体而言：

　　一是(shì)对于证券发(fā)行(xíng)人及相关控股股东、实际控制人(rén)等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责。如在上述两案的行政(zhèng)责任方面(miàn)，我(wǒ)会(huì)依法向泽达易盛（天津(jīn)）科技股份有限(xiàn)公(gōng)司（以下简称(chēng)泽达(dá)易盛）和广东(dōng)紫晶信息存储技术股份有限公司（以(yǐ)下(xià)简(jiǎn)称紫(zǐ)晶存储(chǔ)）及相关责任人作出行政处罚和市场禁入决定，分(fēn)别对泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存(cún)储及相关责(zé)任人员进(jìn)行行政处罚(fá)，并对(duì)部分责(zé)任人员采取证券市(shì)场禁(jìn)入(rù)措施。同(tóng)时，我会加强与公安机关的沟(gōu)通(tōng)协调(diào)，对(duì)涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人依法及时移(yí)送公安机(jī)关处理，推动案件(jiàn)刑事追责相(xiāng)关工(gōng)作。另外，根据《上海证券交(jiāo)易所科创板股票上市规则》的规定，上海(hǎi)证(zhèng)券(quàn)交易所(suǒ)将(jiāng)依法对泽达(dá)易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储启动重大违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持(chí)适格投资者及时有效地追究违规上(shàng)市公司及其(qí)相关中介(jiè)机构等责任主体的民事赔(péi)偿责任。民事(shì)责任是资本市(shì)场(chǎng)法律责任体(tǐ)系的重要组成(chéng)部分，是(shì)对违法(fǎ)行为进行立体式追责的(de)重要一环，也是提高资本(běn)市场违法违规成本的重要举措(cuò)。我会将进(jìn)一步畅通(tōng)投资者权(quán)利救济渠道(dào)，维护投资者合法权益(yì)，督促市场参(cān)与(yǔ)各(gè)方归位尽(jǐn)责，形成资(zī)本(běn)市场良好(hǎo)生态(tài)。

　　三是对于为上市公(gōng)司(sī)提(tí)供(gōng)保荐、承(chéng)销服(fú)务的(de)证券公(gōng)司、出(chū)具审计报告的(de)或者(zhě)法律意见(jiàn)书的证券服务机构(gòu)等违(wéi)规主(zhǔ)体(tǐ)实(shí)施精(jīng)准打(dǎ)击。如果相(xiāng)关中介机构故意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机(jī)关(guān)处理；如果相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介机构主要涉(shè)嫌(xián)执业未(wèi)勤勉(miǎn)尽责的情形，我会将(jiāng)按照过(guò)责相当(dāng)的法治理念，综合考虑违法程度、案件情(qíng)况、执法(fǎ)效率、赔偿投(tóu)资者损失意愿(yuàn)和(hé)能(néng)力等因素(sù)，依法妥善处理(lǐ)，让中(zhōng)介机构为其未勤勉尽责的执(zhí)业行为付(fù)出代价(jià)。

　　四是关(guān)于中介机构的责任(rèn)人员。证券公司、会计师(shī)事务所、律师(shī)事务(wù)所(suǒ)等(děng)中介(jiè)机(jī)构从业(yè)人员的道德(dé)水准、专(zhuān)业能力、合规风(fēng)险意识和(hé)廉洁从业水(shuǐ)平等，是保障证(zhèng)券(quàn)服(fú)务(wù)质量的重要因素(sù)。如(rú)果在(zài)欺(qī)诈发(fā)行、财(cái)务造假等案件(jiàn)中发(fā)现相关(guān)中(zhōng)介机构责任人员存在违法违(wéi)规行(xíng)为，将依(yī)法依规予以(yǐ)严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存储(chǔ)欺(qī)诈发(fā)行案严重损害投资者合法权益，目前在投资者保护(hù)方面有(yǒu)哪(nǎ)些安排(pái)？

　　答(dá)：《证券法》《民(mín)事诉讼法》等(děng)法(fǎ)律法(fǎ)规规定了包括协商和解、纠纷(fēn)调(diào)解(jiě)、先(xiān)行赔(péi)付、责令回购、行政执法当prepare的名词形式是什么，prepare的名词形式可数吗事人(rén)承诺、单独诉讼、示范判决、代(dài)表(biǎo)人诉讼等一系列投资者赔(péi)偿救济制度。这些制度(dù)各有优势(shì)，对于个案(àn)中采用(yòng)何种方(fāng)式，需综合考(kǎo)虑不同投资者赔偿救济(jì)制度的适(shì)用(yòng)条件、投资者(zhě)获赔(péi)的充分性和(hé)有效性(xìng)、赔付责任主体(tǐ)的(de)意(yì)愿和(hé)能力(lì)等因素(sù)，目标都是有效保护投资(zī)者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对(duì)于泽达(dá)易盛案，上海金融(róng)法(fǎ)院(yuàn)已经收(shōu)到泽达易盛普通代表人诉(sù)讼起诉材料，中证中小投资者服务中心(xīn)发布公告(gào)，表示密切(qiè)关注泽(zé)达易盛普通代表人诉讼(sòng)进展(zhǎn)，如上海金融(róng)法(fǎ)院受(shòu)理并裁定适用普通代表(biǎo)人(rén)诉讼，将依法接受(shòu)投资者(zhě)特别授(shòu)权，申(shēn)请(qǐng)参加(jiā)该案(àn)并转换特别代表人诉(sù)讼。特别代(dài)表人诉讼制度具有(yǒu)“默示加入(rù)、明示(shì)退(tuì)出”的特征，能够一揽(lǎn)子(zi)解(jiě)决泽达易盛案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者(zhě)的(de)合法权(quán)益(yì)可以在诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶存储案，中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限公司作(zuò)为(wèi)紫晶(jīng)存储申(shēn)请(qǐng)首次公开(kāi)发行股票(piào)的保荐机构和主承销(xiāo)商，与其他中介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟共同(tóng)出(chū)资10亿(yì)元设立(lì)先行赔付(fù)专(zhuān)项基金（上述金额为公司初步估(gū)算结果，基(jī)金规(guī)模将根据最终计算的适格投资者损(sǔn)失(shī)赔(péi)付金额进行(xíng)调整），用于先(xiān)行赔(péi)付适格投资者的投资损失。先(xiān)行赔付可(kě)以高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存储案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先(xiān)行(xíng)赔(péi)付(fù)程序直接获赔，以维护自(zì)身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露(lù)的(de)公(gōng)告(gào)中(zhōng)提出向证监(jiān)会提(tí)交证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事(shì)人承(chéng)诺申请，证监会(huì)将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券(quàn)法》新(xīn)增(zēng)了证券领域行政执法当事人承诺制度（以(yǐ)下简称当(dāng)事人承诺制(zhì)度）。当事人承诺制度是指(zhǐ)国(guó)务院(yuàn)证(zhèng)券监(jiān)督管理(lǐ)机(jī)构对涉嫌证券(quàn)期货违法的单位或者个人进行调查期间(jiān)，被调查的当(dāng)事(shì)人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)、赔偿有关投资者损失、消除损害或者(zhě)不良影(yǐng)响(xiǎng)并(bìng)经国(guó)务院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)认可，当事(shì)人履行承诺后(hòu)国(guó)务院证券监督管理机构终止案件(jiàn)调查(chá)的行政(zhèng)执法(fǎ)方式。相关法律法规明(míng)确规定了(le)当事人承诺制度的(de)基本流(liú)程、适用范(fàn)围(wéi)、监督制(zhì)约机制(zhì)等(děng)。

　　根据《证(zhèng)券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实施办法》等规定(dìng)，承诺金(jīn)兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金数(shù)额(é)的确定需(xū)要综合考虑(lǜ)当事人(rén)因涉嫌违法(fǎ)行为可能获得的收益或者避免的损(sǔn)失、当事人(rén)涉嫌违法行为依法可能被处以罚款和(hé)没收违(wéi)法所(suǒ)得的(de)金额，以及投资者因当事(shì)人涉(shè)嫌违法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额(é)通常高于罚(fá)没款数额，且可用(yòng)于赔偿投资者损失，在证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事(shì)人承诺这一程序中，既可以实现对申请(qǐng)人的精(jīng)准打(dǎ)击，也可(kě)以有效便捷地补偿投(tóu)资者(zhě)的损(sǔn)失。因此(cǐ)，当(dāng)事人承诺(nuò)制度(dù)可以(yǐ)一并(bìng)解决(jué)案件相关的行政处(chù)prepare的名词形式是什么，prepare的名词形式可数吗理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到(dào)行(xíng)政追责与民(mín)事追责相统一的(de)效果(guǒ)。

　　对(duì)于中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公司向我会提(tí)交当事人承诺(nuò)申请(qǐng)，我会将(jiāng)依据《证券(quàn)法》《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实(shí)施办(bàn)法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度(dù)实(shí)施规定》等规(guī)定，依法(fǎ)依(yī)规决(jué)定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所等(děng)中介机构及其(qí)责任人(rén)员，下一(yī)步将如何处(chù)理？

　　答：前期(qī)，我(wǒ)会(huì)贯彻“零容(róng)忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，对泽达易盛和紫晶存储所涉(shè)中(zhōng)介机(jī)构开展“一案(àn)双查”。在泽(zé)达易盛(shèng)案中，东兴证(zhèng)券股份有限(xiàn)公(gōng)司、天健(jiàn)会(huì)计师事务所、北(běi)京市(shì)康(kāng)达(dá)律师事务所等中介机(jī)构因涉(shè)嫌在相关执业过(guò)程中(zhōng)未勤勉尽责，近日(rì)已被我(wǒ)会立(lì)案。在紫晶存储案中，我(wǒ)会对中信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司、容诚会(huì)计师事务所、致同(tóng)会计师事务所、广东恒益律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构启动(dòng)了相关调查工作，后续将根据其在相关执业(yè)行为(wèi)中的勤勉尽责情况，结(jié)合其主动先行赔付以(yǐ)及申请证(zhèng)券期(qī)货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承(chéng)诺等情形(xíng)，依法进行下(xià)一(yī)步处理(lǐ)。需(xū)要指(zhǐ)出的是，我们将关注(zhù)相关中介机构有关责任(rèn)人员在上述案件(jiàn)中的执业行为(wèi)，如果发(fā)现(xiàn)有关责任人员存在(zài)违法违(wéi)规行为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介(jiè)机构是保障(zhàng)资本市场高质(zhì)量发展的(de)重(zhòng)要(yào)力量(liàng)，中介机构及其从业人(rén)员(yuán)应当严格遵守(shǒu)法(fǎ)律法规和职业道德(dé)要求(qiú)，勤勉尽(jǐn)责、诚实(shí)守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营造和维护风清(qīng)气正的(de)企业文化(huà)和行业(yè)文化，珍视行业声(shēng)誉。

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